En 5 semanas, su patrimonio organizado y sus alternativas sobre la mesa
Somos abogados de familia, abogados comerciales y especialistas tributarios: estudiamos su familia, sus bienes y sus empresas, y le mostramos con cifras qué alternativas tiene.
- 5 semanasde diagnóstico, con fechas y entregas por escrito
- $450.000la reunión inicial, que se abona si continúa
- 3 especialidadesfamilia, sociedades e impuestos en un solo mapa
- +40 añosde experiencia del equipo de abogados
Agende la reunión inicial
Por aquí no le pedimos cifras ni documentos. Un abogado del equipo le escribe para coordinar la fecha de la reunión inicial ($450.000, que se abonan al diagnóstico si decide continuar).
Así se ve el diagnóstico
Le presentamos un caso hipotético: Pedro y María. Pedro tiene un hijo de su primer matrimonio, dos hijos con María, dos empresas y tres inmuebles. Esto es lo que le entregaríamos al terminar.
Empresas operativas
Bodega, oficina y dos vehículos. Sin acuerdo de accionistas.
Flota propia. Pedro es el único representante legal.
Inmuebles
Pedro conserva el usufructo y vive en ella. La nuda propiedad es de sus tres hijos.
Está a nombre de Pedro y pasa a Andrés, el hijo de su primera relación, cuando se cumpla la condición.
Está a nombre de Pedro y pasa a Sofía cuando se cumpla la condición.
Quién es dueño de qué
Pedro persona natural
- Casa en Cali · usufructo de Pedro, nuda propiedad de los tres hijos
- Apartamento en Bogotá · fideicomiso civil a favor de Andrés
- Finca en el Valle · fideicomiso civil a favor de Sofía
- Cuentas e inversiones
Comercializadora PR Pedro 70 % · María 30 %
- Bodega y oficina
- Dos vehículos
- Sin acuerdo de accionistas
Transportes PR Pedro 100 %
- Flota propia
- Sin representante legal suplente
- Cuenta por cobrar al socio
PrioritarioRevisarEn orden
Matriz de riesgos en semáforo
Matrimonio sin capitulaciones
Lo adquirido durante el matrimonio, incluidas las acciones, se analiza frente a la sociedad conyugal con María.
Transportes PR sin suplente
Si Pedro falta, la empresa no tiene quién la represente mientras avanza la sucesión.
Deuda con la empresa
La cuenta por cobrar al socio tiene efectos tributarios que se revisan en la fase tributaria.
Usufructo y fideicomisos
La condición de cada fideicomiso y el alcance del usufructo definen qué se puede hacer hoy con la casa, el apartamento y la finca.
Hijos de dos relaciones
Andrés y Sofía reciben por dos vías. Se revisa cómo se cuenta eso al repartir entre los tres hijos.
Gravámenes
Sin hipotecas ni embargos vigentes en los folios estudiados.
Escenarios comparados
Ilustración del formato. En el diagnóstico real cada casilla lleva cifras calculadas con los asesores tributarios.
| Escenario | Costo de implementar | Costo anual de sostener | Costo de la sucesión | Riesgo de conflicto |
|---|---|---|---|---|
| Dejarlo como está | Ninguno | Ninguno | Alto | Alto |
| Testamento y acuerdos de pareja | Bajo | Ninguno | Medio | Bajo |
| SAS familiar y donación gradual de acciones | Medio | Medio | Bajo | Bajo |
La mayor parte del patrimonio productivo de Pedro está en las dos empresas. El matrimonio sin capitulaciones y los hijos de dos relaciones son lo que más incide en cómo se repartiría.
En 5 semanas: qué hacemos y qué recibe
Así trabaja el Método Patrimonio y Legado: siete etapas en un cronograma típico. Las fechas exactas se entregan al arrancar, cada etapa termina con una entrega por escrito y cada viernes le enviamos un corte breve con el avance y lo que falte de su parte.
Lo que recibe y cuándo
| Entrega | Cuándo | Qué contiene |
|---|---|---|
| Plan de trabajo | Semana 1 | Inventario inicial, lista de documentos y cronograma con fechas. |
| Informe de títulos y societario | Semana 2 | Tradición de cada inmueble, gravámenes y limitaciones; capital, accionistas y administración de cada sociedad. |
| Mapa patrimonial y matriz de riesgos | Semana 2 | Quién es dueño de qué, quiénes serían herederos y cada hallazgo en semáforo. |
| Escenarios tributarios comparados | Semana 4 | El costo de la sucesión hoy frente al costo de implementar y sostener cada alternativa. |
| Informe integrado y hoja de ruta | Semana 4 | Conclusiones, alternativas recomendadas y el orden sugerido para implementarlas. |
| Reunión de socialización | Semanas 4 y 5 | Presentación de los hallazgos, respuestas a sus preguntas y propuesta de implementación. |
¿Qué pasa si no hace nada?
El patrimonio pasa a los herederos por una sucesión. Si no hay testamento, la ley decide quién hereda y en qué proporción. Ante notario tarda meses y solo es posible si todos los herederos están de acuerdo; ante un juez, años. Y el impuesto depende de qué se hereda, cómo y entre cuántos:
Ejemplo 1: un hijo, todo en inversiones
Un hijo hereda $1.000 millones en dinero e inversiones.
- Exentos: 3.250 UVT por heredero, cerca de $170,2 millones.
- Gravados: cerca de $829,8 millones, al 15 % de ganancia ocasional.
El dinero y las inversiones no tienen las exenciones de la vivienda ni de los otros inmuebles: solo la de cada heredero.
Ejemplo 2: tres hijos, el mismo valor
Tres hijos heredan $1.000 millones: la casa familiar, dos inmuebles más y $400 millones en inversiones.
- Casa familiar, $300 millones: exenta hasta 13.000 UVT, cerca de $680,9 millones.
- Dos inmuebles, $300 millones: exentos hasta 6.500 UVT, cerca de $340,4 millones.
- Inversiones, $400 millones: exentas hasta 3.250 UVT por hijo, cerca de $510,6 millones entre los tres.
El impuesto baja, pero la sucesión sigue: notaría o juez, registro, honorarios y el acuerdo entre los tres hijos.
Mismo valor, distinto impuesto. Por eso en el diagnóstico calculamos su caso con sus bienes reales, y comparamos el costo de no hacer nada con el de cada figura.
Ejemplos simplificados con la UVT de 2026 ($52.374), que aplican en conjunto las exenciones del artículo 307 del Estatuto Tributario. No incluyen honorarios, derechos notariales ni de registro.
%Ver las reglas de ganancia ocasional en herencias para 2026
| Concepto | Regla general | En pesos (UVT 2026) |
|---|---|---|
| Tarifa | 15 % sobre lo que reciben los herederos (art. 314 E.T., Ley 2277 de 2022) | — |
| Vivienda del causante | Exentas las primeras 13.000 UVT (art. 307 E.T.) | Cerca de $680,9 millones |
| Otros inmuebles | Exentas las primeras 6.500 UVT (art. 307 E.T.) | Cerca de $340,4 millones |
| Cada legitimario o el cónyuge | Exentas las primeras 3.250 UVT por persona (art. 307 E.T.) | Cerca de $170,2 millones |
¿Cuánto cuesta?
- 1 · Reunión inicial$450.000
Se abona al diagnóstico si decide continuar.
- 2 · DiagnósticoValor cerrado
Se cotiza por escrito antes de empezar, según los bienes, las sociedades y las personas involucradas.
- 3 · ImplementaciónAparte
Solo si decide hacerla: honorarios más los costos notariales, de registro y tributarios que el diagnóstico ya habrá estimado.
✓¿Qué documentos se piden? Ver la lista general
Después de la reunión inicial le enviamos la lista exacta para su caso. Por lo general incluye:
Familia
- Registros civiles de nacimiento y matrimonio
- Documentos de la unión marital o de capitulaciones, si existen
Inmuebles
- Certificados de tradición
- Escrituras de adquisición
- Predial del año
Sociedades
- Cámara de Comercio y composición accionaria
- Estados financieros
- Declaraciones de renta
Información personal
- Declaración de renta y RUT
- Certificaciones bancarias y de inversiones
- Licencias de tránsito
Un equipo especializado para su gestión patrimonial
Cada diagnóstico lo trabajamos al mismo tiempo desde las tres disciplinas que tocan un patrimonio familiar: familia, sociedades e impuestos.
Manuel Brunal
Abogado de familia y ex juez de la República. Herederos, parejas, testamentos y sucesiones.
Allison Terán
Abogada de familia, en especialización en Derecho de Familia. Sucesiones y trámites notariales.
Alexandra Brunal
Abogada comercial. Sociedades, empresa familiar, acciones y estructuras patrimoniales.
Miguel Rojas
Abogado comercial y magíster en Derecho Empresarial. Sociedades y acuerdos entre socios.
Asesores tributarios
Contadores y especialistas tributarios que calculan el costo de la sucesión y de cada alternativa a partir de sus declaraciones y estados financieros.
Su información, bajo reserva
- Reserva profesional. La información se usa solo para su encargo.
- Ley 1581 de 2012. Sus datos se tratan conforme a la ley y a nuestra política.
- Canal acordado. Los documentos no se piden por esta página ni por el primer mensaje.
- Lo justo y necesario. Solo los asesores tributarios del caso acceden a la información.
Oficinas en Cali y Bogotá. Atención presencial y virtual en todo el país.
¿Qué hace distinto el Método Patrimonio y Legado?
Es nuestra forma de trabajar la gestión patrimonial: primero el diagnóstico, después la figura.
- Primero el diagnóstico. La recomendación sale del estudio de su caso, no de un producto.
- Títulos uno por uno. Revisamos la tradición de cada inmueble y la situación de cada sociedad.
- Todo en el mismo mapa. Familia, sociedades e impuestos en un solo análisis.
- Cifras para decidir. Cada alternativa se compara con el costo de dejarlo todo como está.
- Fechas por escrito. Cronograma desde el arranque, una entrega por etapa y un corte semanal.
¿Qué comprende la gestión patrimonial?
En el diagnóstico revisamos estos frentes y en la hoja de ruta le decimos cuáles necesita usted. Toque cada uno para ver qué incluye.
01Planeación sucesoral
Quiénes heredan, cuánto les toca por ley, qué se puede dejar por testamento y cuánto costaría hoy la sucesión.
02Protección del patrimonio familiar
Usufructo, fideicomiso civil, fiducia mercantil, afectación a vivienda familiar y patrimonio de familia, según el caso.
03Bienes de la pareja
Capitulaciones, sociedad conyugal o patrimonial, y qué pasa con lo de una relación anterior.
04Empresa familiar
Acuerdos de accionistas, protocolo de familia, representante legal suplente y reglas para el relevo.
05Reorganización con análisis tributario
Aportes a sociedad, donaciones o venta de acciones, con el costo tributario de cada paso calculado con los asesores tributarios.
06Previsión de capacidad
Directrices anticipadas y apoyos, para que se respete su voluntad si un día no puede expresarla.
07Familias en más de un país
Varias nacionalidades o residencias fiscales, bienes en el exterior, y lo que cambia al llegar a Colombia o al irse a vivir fuera.
08Insolvencia y reestructuración
Cuando la empresa o la persona tiene deudas difíciles de atender: reorganización empresarial, insolvencia de persona natural y su efecto en el patrimonio familiar.
¿Qué figuras se comparan?
Ninguna sirve para todo. Elija una para ver para qué sirve, qué tener en cuenta y cómo se vería en el caso de Pedro.
Dejarlo como está
No asumir trámites ni costos hoy.
La familia asume después la sucesión, su costo, su duración y los posibles conflictos.
Sus hijos y María pasarían por una sucesión con dos empresas, un matrimonio sin capitulaciones y dos fideicomisos por revisar.
Testamento
Ordenar el reparto dentro de lo que permite la ley, nombrar albacea y dejar la partición hecha.
Debe respetar las legítimas. No evita la sucesión: la ordena.
Ordenaría el destino de las acciones y las cuentas, que hoy no lo tienen definido.
SAS familiar
Reunir bienes en una sociedad, separar el control de la propiedad y transferir acciones a los hijos poco a poco.
Aportar inmuebles tiene costos y la sociedad exige contabilidad y declaraciones cada año. Las acciones también se heredan.
Sus acciones en las dos empresas podrían quedar en una sociedad familiar con reglas para decidir y para el relevo.
Fiducia mercantil
Que un tercero administre los bienes según sus instrucciones y los entregue a quienes usted defina.
Tiene una comisión fiduciaria periódica.
Una fiduciaria podría administrar las cuentas e inversiones y entregarlas según sus instrucciones.
Fideicomiso civil
Que un bien pase a otra persona cuando se cumpla una condición.
Limita lo que el titular puede hacer con el bien mientras la condición esté pendiente.
Ya lo usa en el apartamento y en la finca: hay que revisar la condición de cada uno.
Donación y usufructo
Entregar bienes en vida, por ejemplo donando la nuda propiedad y conservando el usufructo.
Causa ganancia ocasional y, por encima de cierto valor, requiere insinuación ante notario.
Ya lo usa en la casa: Pedro conserva el usufructo y sus tres hijos tienen la nuda propiedad.
Capitulaciones y acuerdos de pareja
Definir qué bienes quedan por fuera de la sociedad conyugal o patrimonial.
Las capitulaciones solo se firman antes del matrimonio; después existen otros caminos.
Pedro y María ya están casados, así que se revisan los otros caminos.
Lo que más nos preguntan
¿Qué es el Método Patrimonio y Legado?
Es la forma en que Brunal Abogados hace la gestión patrimonial: primero un diagnóstico de 5 semanas que pone en un solo mapa a la familia, los inmuebles, las sociedades y los impuestos, y después la figura. Cada alternativa se compara en cifras con dejar todo como está, y la implementación solo se hace si usted lo decide.
¿Cuánto cuesta empezar?
La reunión inicial cuesta $450.000 y se abona al diagnóstico si decide continuar. El diagnóstico tiene un valor cerrado que se cotiza después de la reunión, según el tamaño del patrimonio. La implementación se cotiza aparte.
¿Cuánto tarda el diagnóstico?
5 semanas desde que llega la documentación completa, en siete etapas con fechas fijadas al arrancar. Los patrimonios con muchos inmuebles o varias sociedades pueden tomar más; si es su caso, se lo decimos desde el principio.
¿Quiénes hacen el diagnóstico?
Un equipo que reúne tres disciplinas: abogados de familia y sucesiones, abogados comerciales y societarios, y asesores tributarios y contables. Trabajan sobre el mismo mapa de su patrimonio.
¿Qué recibo exactamente?
Plan de trabajo, informe de estudio de títulos y societario, mapa patrimonial y matriz de riesgos, escenarios tributarios comparados, informe integrado con hoja de ruta y una reunión de socialización. Cada entrega llega por escrito al cierre de su etapa.
¿Necesito tener un patrimonio grande?
No hay un mínimo. El diagnóstico tiene más sentido cuando hay varios inmuebles, sociedades, una pareja sin capitulaciones o hijos de distintas relaciones, porque ahí es donde una sucesión se vuelve costosa o conflictiva.
¿Una SAS evita la sucesión?
No. Las acciones de la sociedad también se heredan. Lo que cambia es que se hereda un solo activo con reglas de administración ya definidas, en lugar de muchos bienes sueltos. Si conviene o no depende de su caso y de lo que cueste sostener la sociedad.
¿Qué impuestos pagan los herederos?
Ganancia ocasional del 15 % sobre lo que reciben, después de las exenciones del artículo 307 del Estatuto Tributario: por ejemplo, las primeras 13.000 UVT de la vivienda del causante y las primeras 3.250 UVT que recibe cada legitimario. Además hay costos notariales y de registro.
¿Tengo que decidir una figura antes de la reunión?
No. Para eso es el diagnóstico. Muchas personas llegan pensando en una SAS o en un testamento y la hoja de ruta termina recomendando otra cosa, o una combinación.
¿Atienden fuera de Cali y Bogotá?
Sí. El diagnóstico es documental y se trabaja de forma virtual. Las diligencias que exigen presencia, como una escritura, se coordinan donde estén los bienes.
¿Es confidencial?
Sí. La información se usa solo para el encargo, con reserva profesional y conforme a la Ley 1581 de 2012. Los documentos se reciben por un canal acordado y solo los conocen los asesores tributarios que participan en el análisis.
Datos clave de la planeación patrimonial en Brunal Abogados
- Servicio
- Diagnóstico patrimonial, familiar, societario, tributario y sucesoral, con hoja de ruta.
- Para quién
- Personas y familias con inmuebles, inversiones o sociedades que quieren organizar en vida la administración y la transmisión de su patrimonio.
- Cómo empieza
- Reunión inicial de $450.000, IVA incluido, que se abona al diagnóstico si el cliente continúa.
- Etapas
- Reunión inicial; documentos; estudio de títulos y societario; mapa patrimonial y diagnóstico familiar; análisis tributario; informe y hoja de ruta; reunión de socialización.
- Duración del diagnóstico
- 5 semanas desde que llega la documentación completa.
- Equipo
- Familia y sucesiones: Manuel Brunal, Christian Aguilar y Allison Terán. Comercial y societario: Alexandra Brunal y Miguel Rojas. Tributario y contable: asesores tributarios.
- Metodología
- Método Patrimonio y Legado: diagnóstico de 5 semanas en siete etapas con entregas por escrito, y después la figura.
- Experiencia
- Más de 40 años de experiencia del equipo de abogados.
- Diferenciador
- Primero el diagnóstico y después la figura: estudio de títulos uno por uno, familia, sociedades e impuestos en el mismo mapa, y cada alternativa comparada en cifras con dejar todo como está.
- Confidencialidad
- Reserva profesional, Ley 1581 de 2012 y documentos por un canal acordado.
- Qué comprende
- Planeación sucesoral, protección del patrimonio familiar, bienes de la pareja, empresa familiar (acuerdos de accionistas y protocolo de familia), reorganización con análisis tributario, previsión de capacidad, familias con varias nacionalidades o residencias fiscales, e insolvencia y reestructuración.
- Entregables
- Mapa patrimonial, mapa familiar, matriz de riesgos, escenarios tributarios comparados, informe integrado y hoja de ruta.
- Precio del diagnóstico
- Valor cerrado, cotizado según el tamaño del patrimonio. La implementación se cotiza aparte.
- Figuras que se evalúan
- Testamento, SAS familiar, fiducia mercantil, fideicomiso civil, donación y usufructo, capitulaciones y acuerdos de pareja, o dejar el patrimonio como está.
- Cobertura
- Colombia. Oficinas en Cali y Bogotá; atención virtual en todo el país.
- Contacto
- Paso a paso de esta página, WhatsApp +57 300 300 9859, info@brunalabogados.com.
- Actualizado
- Octubre de 2026.
Normas citadas
Valor de la UVT para 2026La DIAN la fijó en $52.374.
Ley 1581 de 2012Protección de datos personales.
Sepa qué tiene y qué le costaría a su familia
La reunión inicial cuesta $450.000 y se abona al diagnóstico si decide continuar.
Brunal Abogados · Oficinas en Cali y Bogotá · +57 300 300 9859